Analiza solventnosti podjetja: sledenje

Za kaj je analiza?

Glavni vidik kreditiranja organizacije ali njene prodaje je analiza plačilne sposobnosti podjetja. Ta analiza je po svoji naravi vrsta preverjanj in izračunov.

Glavne faze finančne in ekonomske analize solventnosti podjetja

• Analiza poslovnega ugleda stranke.
• Analiza socialne slike posojilojemalca.
• Analiza finančnih kazalcev.

Finančna uspešnost

Posebno pozornost je treba nameniti finančni uspešnosti. Analiza solventnosti družbe poteka z uporabo naslednjih dejavnikov:

• tok likvidnosti podjetij ;
• absolutna likvidnost;
• pokritost;
• razmerje med lastniškim in posojilnim kapitalom (obveznosti).

Kratek opis koeficientov

Trenutna likvidnost

Ocena plačilne sposobnosti družbe na podlagi. T tekoče likvidnosti pomeni možnost uporabe podjetja obratnega kapitala odplačilo finančnih obveznosti. Za izračun likvidnosti je dovolj imeti bilanco stanja družbe, iz katere je potrebno prevzeti denar v blagajni, kot kratkoročna sredstva, poravnavi vloge, blago, končni izdelki in tako naprej. Glede na vrsto podjetja, ki se analizira, ima trenutni količnik likvidnosti različne vrednosti. Treba je opozoriti, da mora biti v vsakem primeru vsaj nič. Višji kot je ta kazalnik - višja je ocena podjetja v bančni analizi.

Absolutna likvidnost

Absolutna likvidnost podjetja omogoča razumevanje, koliko del kratkoročnih obveznosti družbe bo zaprt pri odstotku visoko likvidnih sredstev. V tem primeru delujejo kot visoko likvidna sredstva le denarni tokovi (denarna sredstva, stanja na tekočem računu, depoziti), ki so prikazani v bilanci stanja družbe.

Razmerje zajetja

Razmerje pokritosti - najpomembnejši kazalnik za izračun solventnosti organizacije. Kazalnik je izračunan kot razmerje med čistim dohodkom ob koncu meseca in plačilom posojila (obveznost). Čisti dobiček naj bi presegel plačila posojil vsaj 1,5-krat. Analiza plačilne sposobnosti podjetja, ki uporablja pokritost, nam daje predhodni sklep o možnosti odplačila posojila s strani podjetja.

Razmerje med kapitalom in obveznostmi

Razmerje med kapitalom in obveznostmi zagotavlja priložnost, da strokovnjaki, ki analizirajo plačilno sposobnost podjetja, ugotovijo, kateri del denarja, vloženega v podjetje, je izposojen. To je zelo pomembno, ker če je v podjetju delež kreditnih sredstev enak ali višji od lastnih sredstev podjetja, potem obstaja tveganje, da posojilo ne bo vrnjeno.

Drugi kazalniki solventnosti

Pomembni so tudi drugi kazalniki, ki vplivajo na plačilno sposobnost podjetja: koeficient obrata terjatev, prihodek od prodaje terjatev.

Učinek analize podjetja

Analiza solventnosti in likvidnosti družbe omogoča, da se poleg odločitve o posojanju tudi navedejo lastnik podjetja o finančnih kazalnikih njegove dejavnosti. In v primeru poslabšanja kazalnikov, se lahko hitro odzovete in s tem preprečite velike izgube v poslu.