Kaj je upravičenec. Pravice in obveznosti upravičenca

Zvezni zakoni Ruske federacije določajo, da so stranke dolžne posredovati informacije o dejanskih lastnikih v organizacijah, ki opravljajo posle z denarnimi sredstvi ali drugim premoženjem. To pomeni, da lahko sedaj, pri izvajanju kakršnih koli operacij z denarjem, potrebujemo nekaj informacij. O tem, kako je to zakonito, pa tudi o tem, kaj je upravičenec, bomo nadalje analizirali.

Zahteve ZN

Zgoraj navedeni zvezni zakoni so priporočila projektne skupine za finančno ukrepanje. pranje denarja (FATF), zapisano v resoluciji Varnostnega sveta ZN.

Obstajajo že primeri, ko banke zavračajo odprtje računa zaradi nepripravljenosti, da bi dali potrebne podatke. Prav tako pošiljajo sporočila vsem strankam, ki zahtevajo informacije. Toda mnogi zavračajo razlog, ker preprosto ne razumejo, kaj želijo od njih. Ne vedo, kaj je upravičenec, saj menijo, da je to ustanovitelj ali lastnik. Pravzaprav to ni povsem res.

Kaj je upravičenec?

Upravičenec (od francoskega upravičenca - "dobiček", "ugodnost") - tisti, ki je končni prejemnik sredstev. Lahko je fizična in pravna oseba.

Koncept končnega upravičenca

Končni upravičenec je le posameznik, saj obstaja oseba za katerim koli podjetjem. Na primer, LLC Firma je pridobila dobiček iz svojih dejavnosti, vendar je hčerinska družba LLC Corporation. Slednji ima tudi ustanovitelje - ljudi, ki si delijo dobiček. LLC "Corporation" bo upravičenec, in njegovi lastniki - končni upravičenci.

Praviloma se skrivajo od javnosti iz več razlogov:

• Pravna oseba je registrirana v offshore, to je v drugih državah z minimalnimi davki. Dejstvo je, da se vsi dobički štejejo za tuji kapital, ki pravno zapusti našo državo, od tega se ne plačuje veliko davkov.
• Lastniki so vplivni uradniki ali politiki, ki ne želijo, da bi drugi vedeli za svoja podjetja.

Zato so imetniki nominalnih računov in različna podjetja agenti, ki delujejo na razpolago dejanskim lastnikom.

Pravica upravičenca

Upravičenec ima pravico do:

• Da je prisoten na sestankih, da bi vplival na odločitev v skladu s svojim deležem.
• Prodaj vse dele podjetja, ki ga ima.
• Prejemati dohodek v obliki dividend na dobiček.
• Spremljajte delo agenta, pravno spremenite priročnik.

Zavarovalna dejavnost

Pojasnite, kaj je upravičenec, primer zavarovanja. Na primer, oseba je zavarovala svoje zdravje. V primeru poškodbe mu bo družba plačala ustrezno nadomestilo. Včasih pa so v primeru zavarovanja drugi upravičenci - na primer, pogodba o življenjskem zavarovanju zakonca predvideva, da žena v primeru nesreče prejme odškodnino. V primeru hipotekarnih posojil je zavarovanje s posojilojemalcem, vendar banka postane upravičenec.

Dedovanje

V primeru dedovanja se lahko izkaže, da bo mladoletni otrok prejel vso lastnino. V tem primeru upravičenec postane njegov skrbnik in otrok postane končni ob polnoletnosti.

Upravičeni lastnik ali oseba, ki nadzoruje stranko?

V zakonodaji Ruske federacije obstajata dva podobna izraza:

• upravičeni lastnik;
• oseba za kontrolo strank.

Na prvi pogled je to ista stvar. Glavne razlike pa so v lastništvu delnic v odobrenem kapitalu. Oseba, ki obvladuje stranko, ima več kot 50% delnic ali glasov poslovodstva, lahko je več upravičencev. Logično je, da so vsi delničarji, saj prejmejo dividende iz delnic.

Informacije o upravičencu

Obstaja veliko težav in težav:

• Težave pri določanju. Na primer, vsi delničarji (in nekaj tisoč jih je v nekaterih podjetjih) so upravičenci.
• Kako je sestavljena veriga upravičencev? Manjka vzorec.
• Ali imajo nasprotne stranke pravico do izpolnjevanja zahtev za zagotavljanje informacij itd.

V vsakem primeru pa je zakon predvsem in vsaka finančna institucija ima pravico zahtevati naslednje informacije:

• Polno ime
• Datum rojstva
• Kraj registracije.
• Državljanstvo.
• Številka posameznega davčnega zavezanca.
• Podrobnosti dokumentov potrditev identitete.
• Kartica za migracijo (če je na voljo).

Če analiziramo zvezni zakon in določbo o tem, katere banke zahtevajo informacije, bomo razumeli, da govorimo o upravičencu. To ni isto, ker mora biti upravičenec posameznik. Torej drugo vprašanje za zahteve, odgovor na katerega zakonodajalci ne pojasnjujejo.

Kdo bo ostal v senci?

Kot razumemo, je treba zagotoviti osebne podatke o teh lastnikih. Vendar obstajajo subjekti, ki imajo bančni račun in so stranke podjetja, ki se ukvarja z gotovinskimi transakcijami, ki so lahko še vedno v ozadju in ne zagotavljajo informacij:

• Državni zunajproračunski skladi.
• Družbe, v katerih ima država ali občine kontrolni delež ali glasove.
• Mednarodna podjetja.
• Izdajatelji vrednostnih papirjev, ki so bili sprejeti v organizirano trgovanje.

Noben človek - ni problema?

Kljub dejstvu, da so banke imele široko pooblastilo za identifikacijo upravičencev, jih morda ne bodo zakonito našli. Toda če je dovoljenje neprofitnim organizacijam še vedno mogoče razumeti, ni jasno, zakaj obstaja zakonska vrzel za družbe za zaupanje. To pomeni, da če upravičenca ni mogoče najti, bo stranka banke obravnavana brez takšnih, vključno s podjetji, ki uporabljajo skrbniške pogodbe.